Ukupna vrednost svih investicionih jedinica dobrovoljnog penzijskog fonda jednaka je neto vrednosti imovine fonda.
Uplaćeni penzijski doprinosi konvertuju se u investicione jedinice istog dana kada su uplaćeni, evidentiranjem jedinica na individualnom računu člana dobrovoljnog penzijskog fonda.
Investicione jedinice mogu se izraziti u delovima.
Jedinstvenu početnu vrednost investicione jedinice za sve fondove utvrđuje Narodna banka Srbije.
Sticalac investicione jedinice ima sledeća prava:
1)
pravo na povlačenje i raspolaganje akumuliranim sredstvima;
2)
pravo na srazmerni deo prinosa od ulaganja;
3)
pravo na srazmeran deo imovine dobrovoljnog penzijskog fonda u slučaju raspuštanja fonda;
4)
druga prava u skladu sa ovim zakonom.
Sticalac investicione jedinice nema pravo glasa po tom osnovu.
Investiciona jedinica evidentira se na individualnom računu člana dobrovoljnog penzijskog fonda u formi elektronskog zapisa u informacionom sistemu društva za upravljanje.
Društvo za upravljanje, najmanje jednom nedeljno, objavljuje vrednost investicionih jedinica obračunatih za svaki dan u prethodnom periodu, u dnevnom listu koji se distribuira na celoj teritoriji Republike s tiražom od najmanje 100.000 primeraka, kao i svakodnevno na internet stranici društva za upravljanje ili dobrovoljnog penzijskog fonda.