utvrđuje se na osnovu tržišne, odnosno nominalne, vrednosti akcija ili računovodstvene vrednosti akcija kada su izdate bez nominalne vrednosti i računovodstvene vrednosti udela koje su unete u Fond.
Imovina Fonda ne može biti predmet zaloge, ne može se uključiti u likvidacionu ili stečajnu masu niti može biti predmet prinudne naplate u cilju namirivanja potraživanja.